基于直觉时间模糊序列的上市公司财务风险预测研究_中国煤炭行业知识服务平台

基于直觉时间模糊序列的上市公司财务风险预测研究

作者

赵宝福王辛云
单位

辽宁工程技术大学工商管理学院
摘要

针对上市公司进行企业财务风险预测,以盈利能力、营运能力、成长能力、偿债能力4个角度等相关财务数据指标建立了直觉模糊预测模型。通过选取财务风险评价指标,利用数据固有的模糊性特征,建立财务风险直觉模糊预测模型,并通过不同参数因子获取不同聚类参数进行多次预测,以提高预测准确性。选取上市公司近8年财务数据,构建财务风险直觉模糊预测模型,通过验证表明,此模型能够充分考虑到固有数据的模糊性,提高了预测准确性,并与其他预测模型对比,将误差降低到了3.92%,从而企业可以根据历史财务信息有效开展财务风险预测工作,以便能够为企业日常运营中的战略方向、经营决策以及资源提供了可靠依据。
关键词

财务风险直觉模糊预测时间序列上市公司
引用格式

赵宝福,王辛云.基于直觉时间模糊序列的上市公司财务风险预测研究[J].辽宁工程技术大学学报(社会科学版),2020,22(01):17-23.
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